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Title: Sistema de control interno en la unidad de compras públicas en la escuela de la marina mercante nacional, año 2014.
Authors: González Cedeño, Rocío Magdalena
Sosa Romero, Felipe Armando
Advisor: Herrera Estrella, Miguel
Keywords: COMPRAS PÚBLICAS
CONTROL INTERNO
HOJA DE RUTA
FLUJO DE PROCESOS
INDICADORES
Issue Date: Dec-2014
Abstract: The School of the Merchant Marine has a Public Procurement Unit that meets the needs of supply of goods and services; this last year has seen a delayed and inadequate enforcement of rules against acquisitions, with this background design a rises a system of internal control in that unit. The purpose is to solve the existing problems by proposing procedures, periodic assessments, including measuring the performance of each employee Public Procurement Unit, verification of internal procedures, regulations and resource optimization that began with the knowledge of the functions and departmental procedures using job analysis format, interviews the department head, SWOT analysis, questionnaire internal control and risk management to issue an audit report.
Description: La Escuela de la Marina Mercante posee una unidad de Compras públicas que satisface las necesidades de abastecimiento de bienes y servicios, este último año se ha evidenciado un retraso y una inadecuada aplicación de las normas frente a las adquisiciones, con estos antecedentes se plantea el diseño de un sistema de control interno en dicha unidad. El propósito es dar solución a la problemática existente proponiendo procedimientos, evaluaciones periódicas, que incluyan la medición del desempeño de cada colaborador de la Unidad de Compras Públicas, verificación de procedimientos internos, reglamentación y optimización de recursos que iniciara con el conocimiento de las funciones y procedimientos departamentales utilizando formato de análisis de puesto, entrevista al jefe departamental, análisis FODA, cuestionario de control interno y de administración de riesgo para poder emitir un informe de auditoría.
URI: http://dspace.ups.edu.ec/handle/123456789/9940
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